由永丰余投资控股股份有限公司转投资的先丰通讯股份有限公司,主要从事多层印刷电路板的设计加工制造及买卖、电子组件设计加工制造、买卖,2019年间,先丰公司因为财务亏损,大股东永丰余不愿意增资,先丰开始寻找并购对象。另一方面,工厂设在中国、从事手机电路板制造、销售的臻鼎科技,正在积极寻求越南、印度、台湾等地设厂作为生产基地,臻鼎董事长沈庆芳就向先丰董事长郑文锋表达有意并购。

2019年11月11日,臻鼎、先丰高阶主管在新北市新店区臻鼎办公室开会讨论,会议中,臻鼎表达并购意愿,会后郑文锋指派公司未姓财务主管著手准备尽职调查的相关作业,同年11月18日,双方再次确认并购意愿,并签订保密切结书及保密承诺书。2020年3月10日,先丰公司暂停股票交易,同时在当日下午3点召开重大讯息记者会,同时公告「臻鼎科技控股股份有限公司及先丰公司双方董事会决议进行股份转换案」。

内容记载「经双方董事会决议,将由臻鼎公司以发行新股方式取得先丰公司100%股权,股份转换后先丰公司将成为臻鼎公司百分之百持股之子公司,换股比例暂订为臻鼎公司普通股每0. 2股换发先丰公司普通股1股,先丰公司换股溢价率约达4%至8%,暂订109年11月11日为股份转换基准日,待先丰公司股东常会通过并经主管机关核准及股份转换完成后,先丰公司将于股份转换基准日终止上柜,后续并将撤销公开发行。」

时间再回到2019年11月18日,双方在签署保密切结书后不久,郑文峰找了老朋友、曾在先丰担任监察人的郑明山,到新竹某餐厅用餐,席间,郑文峰告诉郑明山「这次跟臻鼎公司洽谈,有很大的机会会谈成」。郑明山得知后,开始以个人帐户在3个月内陆续买进先丰股票450张,原本以为可以购一笔,不料因为在先丰发布重讯时,新冠肺炎国际疫情恶化,投资人信心崩盘,股巿大盘下跌,以致于郑明山在出股手中持股时,不仅没有获利,还小赔了6万4350元,甚至还被查出涉及内线交易移送法办。

郑明山到案后坦承犯行,并且表示若有不法所得愿意全数缴交,检察官调查后认为郑明山涉犯《证券交易法》内线交易罪起诉,并请求法官依法减轻其刑。至于郑文锋则罪嫌不足,处分不起诉。

 

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